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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-01-14 15:47

你好，你单位是没有以前年度损益调整科目吗？
正常来说是这样做分录
借；应收账款 等科目    ， 贷；以前年度损益调整—主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
借；以前年度损益调整—主营业务收入，贷；利润分配——未分配利润

滴答滴答 追问

2020-01-14 15:48

老师是当年的4月，就是我12月才发现

滴答滴答 追问

2020-01-14 15:48

因为19年12月凭证还没打出来

邹老师 解答

2020-01-14 15:49

你好，当年发现就是这样做分录
借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税

滴答滴答 追问

2020-01-14 15:50

在12月份补也是这样正常吗？

滴答滴答 追问

2020-01-14 15:50

摘要呢

邹老师 解答

2020-01-14 15:51

你好，是的
摘要可以是补做4月份收入分录

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