老师好，新人做账求指教。我7月份收到金税盘开来的发票480，个人垫付10月份报销的。19年也忘记抵税了，现在怎么做账务处理？

凤娜 追问

2020-01-14 16:57

老师好，我是10月份报销时借：管理费用，贷：库存现金吗？

宸宸老师 解答

2020-01-14 16:57

嗯呢，是的，报销的时候是第一笔分录

凤娜 追问

2020-01-14 16:58

税票是7月开出来的

凤娜 追问

2020-01-14 16:59

那我19年12月忘记抵税了，2020年1月还可以抵吗？

凤娜 追问

2020-01-14 17:02

要是2020年1月可以抵扣的话，我才做 借：应交税费-应交增值税（税款减免） 借：管理费用红字  可以这样做后面没有凭证可以附呀？

宸宸老师 解答

2020-01-14 17:19

您好，可以的，这个是没有抵扣期限的。

这个是没有附件的，您摘要写清楚就可以了。