申报小规模纳税人，一家新公司核算征收 ①前两季度的财务报表和个税上报的工资不符；②第三季度的数据都是按照第二季度的上报的，数据都没变。 第四季度不知道跳过第三季度先申报还是先处理前三个季度的问题，如果先处理前三季度的问题，如何做呢

默默的枫叶 追问

2020-01-14 18:18

申报的话是补上第三季度账先申报第四季度，后期有时间再更改第三季度财务报表，个税的话就年度汇算清缴，你看这样行吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 18:19

这样也是可以的，这个不影响

默默的枫叶 追问

2020-01-14 18:20

过了15日后可以更改第三季度申报表吧

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 18:20

是的，就是这个意思

默默的枫叶 追问

2020-01-15 13:40

我看企业所得税申报表上有自动生成的上一季度资产总额，我后期去更改第三季度财务报表后，第四季度都是季初资产也会自动更正吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 13:49

累计才会自动 更正，资产是要手填写 的

默默的枫叶 追问

2020-01-15 13:53

这个企业所得税的季初资产是自动生成的

默默的枫叶 追问

2020-01-15 13:53

B类，2018年版的企业所得税申报表

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 13:57

季初就是你之前填写进去 的