关于申报企业所得税年报如果计算补退税金额？

甜 追问

2020-01-15 08:26

第一季度亏损未缴纳 第二季度盈利缴纳5400所得税 第三季度也亏损未缴纳，现在第四季度盈利缴纳1480，可提交报表未看到补退税金额，也不需要缴纳1480所得税是什么原因？

小惑老师 解答

2020-01-15 08:47

你这个应该是把第二季度缴纳抵减

甜 追问

2020-01-15 08:51

那像我这样情况，还需要补退税？

小惑老师 解答

2020-01-15 08:56

你主表显示你本期不用缴纳，等汇算清缴后在看是否补退税

甜 追问

2020-01-15 09:04

那汇算清缴如何计算呢？

小惑老师 解答

2020-01-15 09:13

这个要看你最后汇算清缴是否有要调增的

甜 追问

2020-01-15 09:20

所以申报季报不是最终数据，不影响对吗？

小惑老师 解答

2020-01-15 10:01

对，季度申报不是最终的，汇算清缴是最终数据

甜 追问

2020-01-15 12:56

好的，谢谢！

小惑老师 解答

2020-01-15 12:59

不客气，祝您学习愉快！