增值税申报表第四季度本期数据怎么填列？是本季度开发票的总额还是前面三季度总和

泽 追问

2020-01-16 09:04

月月老师 解答

2020-01-16 09:05

你好，你的图片看小了，看不清楚。

泽 追问

2020-01-16 09:06

我们这个会计申报表第四季度本期数填的前面三个季度的和，这不对吧，应该填第四季度所有开票金额的不含税之和

月月老师 解答

2020-01-16 09:06

你好，不是的，四季度应该是填10-12月份的不含税金额。

泽 追问

2020-01-16 09:09

表头时间节点也是写的第四季度时间，那个会计理直气壮的，说是前面三季度之和

泽 追问

2020-01-16 09:10

我们第四季度开专票数额是11万多
，她给填的18万多，问他这个数据，她还理直气壮说填的对

月月老师 解答

2020-01-16 09:16

你好，不是的，增值税就是10-12月份的数据。

泽 追问

2020-01-16 09:25

提交待付款了，怎么改了

月月老师 解答

2020-01-16 09:26

你好，可以更正申报，现在过了报税期了，可能你需要到税务大厅修改。

泽 追问

2020-01-16 11:54

第四季度专票开了11万，普通发票开了2000，但是红冲了五万的普票，那申报表第一栏第十栏数字分别是多少呢

月月老师 解答

2020-01-16 11:59

你好，第一栏填11万，普票填-4.8万。

月月老师 解答

2020-01-16 12:00

你好，第一栏=第二栏

泽 追问

2020-01-16 12:03

-4.8填在第10栏？

月月老师 解答

2020-01-16 12:07

你好，是这样的，专票是不可以减免增值税的。

泽 追问

2020-01-16 12:29

你好第四季度开专票不含税11万，普票2000，那申报表第一栏，第9栏，还有纳税金额分别填多少？如果红冲了五万的普通发票，第一栏第9栏还有应纳税额各栏分别填多少

月月老师 解答

2020-01-16 12:30

你好，你的普票本身是可以减免的，专票是不减免增值税的。

月月老师 解答

2020-01-16 12:30

你好，专票纳税金额11/1.03*3%

月月老师 解答

2020-01-16 12:30

你好，普票纳税金额为零。

月月老师 解答

2020-01-16 12:31

你好，普票税额为零，不含税收入-4.8

泽 追问

2020-01-16 12:32

每一栏各填多少

月月老师 解答

2020-01-16 13:54

你好，第一行=第二行=11/1.03*3%。第9行=第十行=-4.8/1.03*3%