这个月拿到上个月的普票，要求作废，是不是这个月红冲就行了。跨年作废发票有没有不一样的操作

繁荣的镜子 追问

2020-01-17 14:37

那我这个钱已经上个月收到了，这个月作废开的是另外一个抬头，那我入账应收账款是不是不对呢

立红老师 解答

2020-01-17 14:41

你好，为什么红冲的另外一个抬头呢，如果是这样，应收款入账时是不一样的。

繁荣的镜子 追问

2020-01-17 15:06

譬如我开票是张三，张三给我钱，但是现在张三的票错了，要开李四的抬头！可我当时入的是张三的收款。我现在开李四的票，那不就要收李四的钱。可是事实钱给我了

立红老师 解答

2020-01-17 15:33

你好，如果是这样，那么李四之前和您单位有业务往来么？

繁荣的镜子 追问

2020-01-17 15:35

没有，我们情况比较特殊，评估公司，等于人家帮李四垫钱给我们，但我们开票给李四，现在我录了李四的收款，这个账怎么平呢

立红老师 解答

2020-01-17 15:38

你好，
收到张三款时，借：银行存款  贷;预收账款——张三
给李四开票，借：应收账款——李四  贷：主营业务收入等
用张三的账平李四的账，借：预收账款——张三  贷：应收账款——李四

繁荣的镜子 追问

2020-01-17 15:43

可是上个月我手张三的钱录的是借银行存款贷应收账款。我现在冲掉是借 应收账款张三贷 应收账款 李四吗

立红老师 解答

2020-01-17 15:47

你好，是的，如果您之前是计入应收账款——张三，现在就冲应收账款——张三就可以。

繁荣的镜子 追问

2020-01-17 15:48

好的谢谢老师

立红老师 解答

2020-01-17 15:50

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。