12月份的企业所得税，计算应纳税所得额时减去的费用是只减除12月份发生的费用，还是减去的全年累计的费用？

凌兰 追问

2020-01-18 17:22

老师如果是企业所得税已经申报了还可以修改不？

凌兰 追问

2020-01-18 18:03

老师那12月填季度企业所得税申报的时候填利润总额也是一样的填本年累计数吗？

耿老师 解答

2020-01-18 18:06

你好，数据有变动可以申请修改。

凌兰 追问

2020-01-18 18:08

老师12月填企业所得税申报表时，预交税款计算的那个利润总额是填本年的累计数还是当月的数？

凌兰 追问

2020-01-18 19:34

计提了企业所得税，但是还没有缴纳，所得税需要填入利润表吗？

耿老师 解答

2020-01-18 19:36

您好，企业所得税申报是填写本年的累计数。