老师，我这个月的账务用了以前年度损益调整科目，最后在资产负债表中，未分配利润项目的填写，是不是年初余额直接结转上一年度的余额，然后期末余额就是利润表中的净利润本年累计数+以前年度损益调整的数额啊？

简单点 追问

2020-01-19 16:21

就是，我最后的是，借：利润分配－未分配利润a,贷：其他应付款a。这两个科目都是调整该项目的年初数吗？不是期末在期末余额提现吗

maize老师 解答

2020-01-19 16:24

期末数你出报表不是体现么，现在就需要调年初数了

简单点 追问

2020-01-19 16:26

简单点 追问

2020-01-19 16:27

在科目余额表中，调整的数额都是体现在其他应付款和利润分配两个科目的本期发生额是吗

maize老师 解答

2020-01-19 16:32

这个调的是资产负债表，不是科目余额表，只需要调资产负债表年初数，我看课程是这样，实务中没有调过，。。。

简单点 追问

2020-01-19 16:34

如果都是调资产负债表中的期初数的话，那科目余额表中的 其他应付款 期末贷方余额，就跟资产负债表中的期末余额对应不上啊

maize老师 解答

2020-01-19 16:45

....这个实务中不清楚了，我没有查到说明，因为一般是不管了，次年就平了，

maize老师 解答

2020-01-19 16:46

我之前用也是没有调了。。。