老师，请问我们是总包，有分包方，预缴税款怎么预缴？企业所得税的预缴计税依据是什么？

风有信，花不误 追问

2020-01-19 17:23

老师比如，我们总包100。分包50，企业所得税怎么预缴，计算公式是什么？

小惑老师 解答

2020-01-19 17:25

100万*企业所得税预缴税率

风有信，花不误 追问

2020-01-19 17:31

好像不对啊，老师，我根据结果推算的是(100-50)/1.09-预缴增值税

风有信，花不误 追问

2020-01-19 17:32

好像不对啊，老师，我根据结果推算的是(100-50)/1.09-预缴增值税，再乘以0.2%

小惑老师 解答

2020-01-19 17:51

好像不对啊，老师，我根据结果推算的是(100-50)/1.09-预缴增值税所得税吗？

风有信，花不误 追问

2020-01-19 17:59

老师，我根据结果推算的是(100-50)/1.09-预缴增值税，再乘以预缴税0.2%，但是不理解这个公式

小惑老师 解答

2020-01-19 18:00

你这个公式就是不含税增值税收入

风有信，花不误 追问

2020-01-19 18:02

不含税收入为什么还要减去预缴的2%税款啊

小惑老师 解答

2020-01-19 21:55

减去已经缴纳增值税

小惑老师 解答

2020-01-19 21:55

我是第一次见这样计算预缴所得税

风有信，花不误 追问

2020-01-19 21:57

老师，只是这样算出来和预交的企业所得税税金额一致，我也纳闷

小惑老师 解答

2020-01-19 22:44

那就先按这个预缴的处理吧！明天我也去咨询一下，有结果我联系你