我们是餐饮行业，有时候婚宴客人结账时有好多三五百块钱的都收不回来了，像这种情况我该怎么处理，如何做账？

水云间 追问

2020-01-21 14:55

打折的这部分计入哪个科目？

小惑老师 解答

2020-01-21 14:56

打折不需要计入，直接按照折扣后的金额做账务处理

水云间 追问

2020-01-21 14:57

可我们的收银系统已经把这部分金额做成挂账了？？？

小惑老师 解答

2020-01-21 14:58

你们系统没有打折功能吗？系统直接确认收入吗？

水云间 追问

2020-01-21 14:58

老板娘当天查收入的时候是按折前的金额算的

水云间 追问

2020-01-21 15:00

有账单减免的功能

小惑老师 解答

2020-01-21 15:00

那你少收金额怎么算？谁来确认少收金额

水云间 追问

2020-01-21 15:01

问题就是这样啊，这部分钱肯定是收不回来啊，总不能老挂应收？

水云间 追问

2020-01-21 15:02

我是新接手的账

小惑老师 解答

2020-01-21 15:21

不是，那这部分少收回来的，是有责任人签字确认少收钱吗？

水云间 追问

2020-01-21 15:22

是的，店总签的字

小惑老师 解答

2020-01-21 15:23

那就是做账时，用这个折扣冲减应收账款

水云间 追问

2020-01-21 15:25

这会确认收入还没挂应收账款呢，不知道这部分怎么做

小惑老师 解答

2020-01-21 15:27

借：应收账款
贷主营业务收入
借：银行存款
贷应收账款
折扣
借：主营业务收入
贷应收账款

水云间 追问

2020-01-21 15:29

应收账款明细科目就是客人的名字？

小惑老师 解答

2020-01-21 15:32

按照你的业务应该是客人名字，因为一般应收账款科目二级明细是客户

水云间 追问

2020-01-21 15:33

好的，谢谢

小惑老师 解答

2020-01-21 15:35

不客气，祝您学习愉快！