老师，帮我看看我这个折旧表哪里不对？资产表里的不符。

紫韵清风 追问

2020-01-22 21:11

我发现9月的帐多提了折旧。现在我12月的帐都申报好了，怎么补救？我账套都过度好了

桂龙老师 解答

2020-01-22 21:48

那你就冲回吧，用以前年度损益调整科目进行调整

紫韵清风 追问

2020-01-23 10:19

怎么冲法？在1月里做凭证吗？分录怎么做？

紫韵清风 追问

2020-01-23 12:10

老师，说话

桂龙老师 解答

2020-01-23 12:10

是的，多计提的累计折旧进到哪个费用科目了，就用以前年度损益调整科目代替，做红字分录，调整后，将以前年度损益调整科目的余额转到未分配利润科目

紫韵清风 追问

2020-01-23 12:24

是这样子做分录吗？

桂龙老师 解答

2020-01-23 13:23

对的，你的理解正确了。