送心意

小惑老师

职称税务师,中级会计师

2020-02-01 12:24

就是以前月份认证,这个月抵扣,属于辅导期纳税人本月认证,次月抵扣需要填写的情况。

刘军… 追问

2020-02-01 13:06

2019年,12月份取得的专票,2020年二月才认证,是填在这吧?老师

小惑老师 解答

2020-02-01 13:09

不是的,填写在认证本期抵扣中行次

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相关问题讨论
这个不好说,需要看你们那边系统,要是实在还是没有就赶紧去税局大厅申报吧或者看自己可以填写附表不
2019-02-21 09:23:15
第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”:反映前期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的税控增值税专用发票填写本栏。本栏是第1栏的其中数,只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。
2016-11-26 15:43:50
按照规定,应当申报抵扣于认证当期。如果前期认证,本期申报,则已失去抵扣权利。
2018-04-08 14:22:15
就是以前月份认证,这个月抵扣,属于辅导期纳税人本月认证,次月抵扣需要填写的情况。
2020-02-01 12:24:11
一般企业都是本期认证相符且本期申报抵扣;一般纳税人辅导期需要等税局交叉比对后才能抵扣,认证通过但没有得到税局交叉比对结果,就填写在本期认证相符且本期未申报抵扣栏
2016-04-07 20:53:43
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