老师2019年9月付了一笔19.5万的设计费，但对方永远不给开发票，九月做3号凭证摘要付设计费。借，管理费用--开办费--设计费19.5万，贷，银行存款19.5万，十月份我又做九月3号凭证冲红分录，借，管理费用--开办费--设计费负19.5万，借，银行存款 19.5万，因为对方永远不给我发票，我9月份的帐做错了，10月做了个红冲分录，又做了个别的分录，10月做的红冲和另一个分录我截图发过去了。借，其他应收款--陈19.5万，贷，银行存款19.5万，请问九月份3号凭证和10月份的冲红分录凭证，10月的其他应收款凭证后面分别附什么附件资料

立红老师

职称：中级会计师,税务师

2020-02-01 13:14

你好，红冲分录的凭证不用附附件，这个是正更错误的凭证，可以没有附件
其他应收款看是什么原因，如果是对方借款产生，需要有借款单。

白雪追问

2020-02-01 14:36

这个其他应收款，是把九月的那个分录做的更正

立红老师解答

2020-02-01 14:40

你好。这笔钱对方将来要给我们退回来么？

白雪追问

2020-02-01 14:49

以现金方式要退回来

立红老师解答

2020-02-01 14:50

你好，如果退回来，您上面的分录是对的。

白雪追问

2020-02-01 18:09

九月做3号凭证摘要付设计费。借，管理费用--开办费--设计费19.5万，贷，银行存款19.5万，十月份我又做九月3号凭证冲红分录，借，管理费用--开办费--设计费负19.5万，借，银行存款 19.5万，因为对方永远不给我发票，我9月份的帐做错了，10月做了个红冲分录，又做了个别的分录，10月做的红冲和另一个分录我截图发过去了。借，其他应收款--陈19.5万，贷，银行存款19.5万，请问九月份3号凭证和10月份的冲红分录凭证，10月的其他应收款凭证后面分别附什么附件资料？红冲的是不是摘要写清楚红冲9月几号凭证就可以了是吗？另外两个附件帖什么

立红老师解答

2020-02-01 18:27

你好，九月份3号凭证的附件应是费用的发票，由于没有取得发票，所以我们后来才红冲，这个凭证后面是没有附件的
红冲的凭证没有附件
其他应收款的附件是支付款项的证明。

白雪追问

2020-02-01 18:58

九月份3号凭证的附件用不用附上领导签字付款申请单的复印件和银行回单啊

立红老师解答

2020-02-01 19:02

你好，可以附付款申请单和银行回单，然后其他应收款的附件也附上银行回单的复印件。

白雪追问

2020-02-01 19:24

九月份3号凭证的附件附上领导签字付款申请单的复印件还是原件，10月的其他应收款附银行回单和领导签字付款申请单的复印件还是原件