本公司06年成立，固定资产模块启用了，但是一直没有计提折旧，现在补提折旧，问1，固定资产模块己经减少的资产要不要补录折旧了，问2，电子台账2011年5项资产计44305元，其中办公卓椅7565元，电子设备38225元(电脑丶打印机丶音响)。但在固定资产模块中2011年只找到卡片02号家具用具类(办公桌椅)6080元，03号卡片电子设备类，电脑7台38225元(实际电脑台账7台电脑为30100元)，02和03号卡片金额合计为44305元，由于家具用具类折旧年限3年未留5%净残值，电子设备折旧年限5年，留有5%净残值，请问我在固定资产模块怎么补录折旧啊？怎么重新设置折旧方法啊，关键卡片家具用具类6080元，和电子台账家具用具7565元，不对等，差额1485元，(此差额部分又属于电子类)，我这样可行我把7565在手工折旧额表，分解成两部分解成①6080元(按家具类型计提核算折旧额)，②1485元(视同电子类计提核算折旧额)，这样就能跟固定资产模块对应上了！可行吗？如果行的话我手动核算计提折旧表要修改下，这样19年12月折旧凭证要改变？资产负债表要动下？

海之蓝

于2020-02-02 19:26 发布   1159次浏览