请问，保安公司差额征税小规模，合同价减工资成本等于管理费（例如500），应该按500来开要缴费500/1.05*0.05，但实际只按150来确认管理费来开票了，那差额350就做入工资成本中，但实际从银行发工资还是没有多发这350，计提工资时我想把这350计入工资成本中，然后多做几个人的工资支出，那这计提该怎么操作？

稻草人 追问

2020-02-03 16:28

实际某人工资支出还是原来的没变，

稻草人 追问

2020-02-03 16:30

只是少确认管理费来开票了，那差额部分当工资成本，计提这块怎么操作

耿老师 解答

2020-02-03 16:43

你好！按工资部分计提应付职工薪酬

耿老师 解答

2020-02-03 16:43

你好！按工资部分计提应付职工薪酬

稻草人 追问

2020-02-03 16:45

那意思按实际发放的计提？

稻草人 追问

2020-02-03 16:46

那350怎么办？

耿老师 解答

2020-02-03 18:34

你好！计提包括350元，因为未发放先计入其他应付款，汇算清缴前需要实际支出去

稻草人 追问

2020-02-03 19:02

我是想计提包括350一起计提总工资，然后多提供几张卡，从公账发工资出去，这样应付职工薪酬就会减少，这样行不？

耿老师 解答

2020-02-03 20:08

你好！可以的，这些人在别的单位不要有收入，否则会影响他们的个人所得税。

稻草人 追问

2020-02-03 20:15

谢谢老板！

稻草人 追问

2020-02-03 20:15

老师

耿老师 解答

2020-02-03 20:21

不客气欢迎下次提问