请问这第9条分录什么意思，不太理解

加油 追问

2020-02-04 17:33

这个第九条的内容对应老师分录里的140所列内容是么

郭老师 解答

2020-02-04 17:35

是的，给你举的例子，需要交100
第二个分录不做
只做第三个，金额100

加油 追问

2020-02-04 17:46

如果需要设计多交但是不想退的，就把本年应交的40和去年多交的100，计提上140，实际交40就可以了，是这个意思么

加油 追问

2020-02-04 17:47

涉及

郭老师 解答

2020-02-04 17:48

如果多交了140
你红冲多计提的，让应交税费-所得税借方余额140
表示多交了140
以后需要交所得税，只要小于140
你只需要计提就可以，不缴纳
因为你们多交了，k y di kou

加油 追问

2020-02-04 18:09

比如去年多交了40.不退，今年季度本应交100.减去去年多交的40，本季度实际交60。分录第六条为40.第七条也是40.第九条是40，在做一个所得税60.应交所得税60.实际交60

郭老师 解答

2020-02-04 18:11

六七对
第九100
做缴纳60的分录对

加油 追问

2020-02-04 18:15

第九条的所得税和第6条的所得税不是一个数对么

郭老师 解答

2020-02-04 18:16

是的，不是一个
它是计提你需要缴纳的

加油 追问

2020-02-04 18:17

那是不是我还要把去年多计提的40，给冲了，才能做今年第九条里的100

郭老师 解答

2020-02-04 18:18

第六个分录就是红冲的

加油 追问

2020-02-04 18:27

不是红冲借所得税，贷应交所得税了是么

郭老师 解答

2020-02-04 18:30

红冲上年度的用以前年度损益调整科目做

加油 追问

2020-02-04 18:31

所有的科目都是用损益调整么，还是只涉及损益的科目

郭老师 解答

2020-02-04 18:33

只有损益类科目用以前年度损益调整

加油 追问

2020-02-04 18:35

是分录6里面的损益调整，就相当于原来的损益科目的所得税科目是么

郭老师 解答

2020-02-04 18:38

你好，是的，