上个月有退了作废的增值税发票，这个月报税，怎么抵税啊，不会操作

懵小茉 追问

2020-02-05 10:25

税务局代开的

郭老师 解答

2020-02-05 10:25

作废了，不需要申报的，

懵小茉 追问

2020-02-05 10:27

但是那个税当时已经缴纳了，只是发票又作废了，我不清楚怎么申报的时候抵掉那个作废的税

郭老师 解答

2020-02-05 10:27

你这是红冲吧
不是作废
做负数收入，抵扣你的正数收入

懵小茉 追问

2020-02-05 10:32

我们当时是税务局代开的发票，就直接开了在税务局退了的票

郭老师 解答

2020-02-05 10:34

税款缴纳了，个税当场交了，没有退回吗

懵小茉 追问

2020-02-05 10:35

我想问哈上个月既开了普票又开了专票。专票是代开的，普票是不是必须要先用税控盘进行抄报后，才能进去网上税务局申报啊，不然直接进入网上税务局，只有专票的税款

懵小茉 追问

2020-02-05 10:36

没有退回，说的是下个月代开发票的时候抵税，搞不懂

懵小茉 追问

2020-02-05 10:37

个税没缴纳哦，当场缴纳的是增值税和附加税，个税喊自行申报

郭老师 解答

2020-02-05 10:38

是的，申报之前需要抄税
那你做预缴税款就可以

懵小茉 追问

2020-02-05 10:41

代开的专票的就不需要抄报哈，网上直接显示了，做预缴税款就可以什么意思啊？

郭老师 解答

2020-02-05 10:42

借应交税费-应交增值税/附加税贷银存
这么个意思

懵小茉 追问

2020-02-05 11:02

自行申报个税怎么申报啊，还是和增值税等统一时间吗。小规模的个税怎么申报啊。普票的还是要先税控盘抄报，专票呢

郭老师 解答

2020-02-05 11:07

你是什么征税方式的
作废的不申报的
就是0
不管你开不开发票每个月都要点上报汇总看也就是抄税
你季度申报的，抄税之后反写
季度末的那个月抄税，然后报税，最后反写

懵小茉 追问

2020-02-05 11:19

我们月度申报，我问得是个税申报不会，尤其是这个月又有专票，就不知道怎么自行申报个税了。以前普票因为都是税控盘操作，然后网上缴纳

郭老师 解答

2020-02-05 11:19

你是什么征税方式的
个税需要看按什么征税
这个知道吗

懵小茉 追问

2020-02-05 20:14

定额定期征税方式

郭老师 解答

2020-02-05 20:17

超过的按这个来，在申报表填写收入就可以
没有超过的不交