12月免征增值税未在当月确认收入，所得税已报，次年一约应该怎么处理，该怎么办

轻松的蜡烛 追问

2020-02-08 17:22

12月应交增值税2000多，未在当月确认收入，那1月还需要把免征的增值税转为收入吗，还是无需账务处理呀？

陈诗晗老师 解答

2020-02-08 17:28

你就算没确认收入，你这里申报的时候享受免税是事实，也是需要确认免税的

轻松的蜡烛 追问

2020-02-08 17:29

我的意思是没有把12月的免征增值税转为营业外收入，次年一月需要怎么处理

陈诗晗老师 解答

2020-02-08 18:02

次年1月你正常免税申报，1月转营业外收入