老师，公司发的实物福利怎么做会计分录？这个月已经把实物福利做到工资里计征个税了

冰柠檬 追问

2020-02-10 09:40

老师，人事做工资时把这部分做到“应发工资”了，如果不把福利做到“应付职工薪酬”，就跟工资表里的“应发工资”不相等了

紫藤老师 解答

2020-02-10 09:41

那你调整分录，把错误的冲掉

冰柠檬 追问

2020-02-10 09:42

老师，把整个分录写一下吧

紫藤老师 解答

2020-02-10 09:45

你把之前错误的冲掉，然后借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

冰柠檬 追问

2020-02-10 09:58

实际花费福利费12998.5元，人事把工资那做成了13000，这个要怎么处理？

紫藤老师 解答

2020-02-10 09:58

你把之前错误的冲掉，然后借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

冰柠檬 追问

2020-02-10 10:05

老师是人事做工资没按照实际花的钱做进去，他多做了1.5元

紫藤老师 解答

2020-02-10 10:05

人事把工资那做成了13000，你把之前错误的冲掉

冰柠檬 追问

2020-02-10 10:15

你的意思是按照人事做的福利13000元做帐吗？那银行实际付款是12998.5呢

紫藤老师 解答

2020-02-10 10:16

人事把工资那做成了13000，你把之前错误的冲掉，然后你做正确的分录