老师，在19.12月时公司收到万科代上海祥大房产付款550，当时问了都不知道是什么款项，后来我凭证就 借 银行存款 550 贷 其他应付款550，到1月了告诉我是19.10月付的施工出入证押金，当时款项付出没有告诉我也没有做凭证，而且当时收款的和现在付款给我们的不是同一单位，那我现在要怎么来调整凭证？

橘子 追问

2020-02-12 17:53

当时是现金付的

橘子 追问

2020-02-12 17:54

现在退款退到了对公账号上

立红老师 解答

2020-02-12 17:56

你好，补一笔之前的账
借：其他应收款
贷：库存现金
现做收回的这笔
借：银行存款
贷:：其他应收款

橘子 追问

2020-02-12 18:30

老师，我12月做的是   借  银行存款  贷  其他应付款

立红老师 解答

2020-02-12 19:12

你好，那么再做一笔
借：其他 应付款
贷：库存现金
把之前付的分录补上

橘子 追问

2020-02-12 19:17

明白了，谢谢老师！祝安康！

立红老师 解答

2020-02-12 19:24

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。