以前年度产生的未开票收入，假设账面已于当年度暂估收入，而纳税时未申报，后期如何正确申报并不产生滞纳金及税金？

听话的老鼠 追问

2020-02-14 15:25

是的，老师。您看这样处理是否妥当：
直接开具发票，开票当月作账务处理。先红红字冲减原暂估的收入分录，然后用开具的发票重新做一笔确认收入和税金的分录。

朴老师 解答

2020-02-14 15:28

可以，你先这样做吧，税局找你再说

听话的老鼠 追问

2020-02-14 15:50

老师，还可以问您一个问题吗。
我们是影视行业，项目签署多方投资款合同，对方要求开具制作费发票入成本是否合理？开具发票后我方产生收入，假设产生增值税及企业所得税共计200万，如何合理避税并进行税收筹划？

朴老师 解答

2020-02-14 15:56

你们是什么业务呢