老师，我们自产农产品免增值税的，但是下面这个表的最后一行第5行“免税额”填0就会跳出另一个表，我算了下分别是按3%和17%的税率乘以收入得出来的，我应该按哪个税率填在免税额那格啊

maize老师 解答

2020-02-15 13:19

你的附表1那个咋填写的

娇 追问

2020-02-15 13:21

意思是这增值税减免申报明细表都不用填吗？

娇 追问

2020-02-15 13:21

意思是这增值税减免申报明细表都不用填吗？

maize老师 解答

2020-02-15 13:22

不是，只填写减免表上面免税销售额这个一栏，

maize老师 解答

2020-02-15 13:29

一般纳税人公式：第5列“免税额”≤第3列“扣除后免税销售额”×适用税率-第4列“免税销售额对应的进项税额”。    我这边去看下填表 说明，你这个是按这个2532115*9%这个去填写， 农产品适用税率是9%

娇 追问

2020-02-15 13:36

老师麻烦你帮我看下，这样填对吗？2532115是本月收入

maize老师 解答

2020-02-15 13:37

是的，按这个说明是的，

娇 追问

2020-02-15 13:40

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-15 13:42

还是有错误提示吗，你去看看，还提示啥？