2019年12月发票，有些放到20年1月做账，这样到5月份做汇算清缴时有影响吗？需要调整吗？怎么调整？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 19:41

问题是我19年帐已经结了，报表什么也全报送了没法调整19年帐了。怎么办？

maize老师 解答

2020-02-15 19:44

你反结账做进去，之后去电子税务局更正之前申报，你这个企业所得税申报表之前交税吗，

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 19:56

没交税。问领导了说是也让放20年。现在头疼不知道怎么办了？

maize老师 解答

2020-02-15 19:58

我的看法反结账做进去，之后去电子税务局更正之前申报 这个没有退税，不需要去税局更正

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 20:01

那我放20年就这样直接汇算清缴税务局不查到是不是就没事万一查到了是不是就麻烦了？

maize老师 解答

2020-02-15 20:02

这个最好不是弄这个侥幸心理，

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 20:02

还有个问题:假如现在还有员工拿19年或者之前发票过来报销是不是可以拒收不能在报销入账了？

maize老师 解答

2020-02-15 20:03

是的，不过这个最好是公司条例中规定，一般是2019年11,12月左右发一个通知，跨年不予报销，要是有费用需要先报财务这边先入账

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 20:09

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-15 20:17

好的，我先回复别的学员，你有疑问再追问哈

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 20:28

老师，我还有个疑问就是发票规定不是说有效期360天吗，那假如是19年7月份开票的那360天有效不是也可以放明年用吗？可是税法又规定不得跨年报销这不是矛盾吗？

maize老师 解答

2020-02-15 20:29

这个到3,1号开始这个就取消了，这个有效期是增值税时间不是企业所得税，

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 20:33

嗯，3月1号取消了，那针对增值税。比如员工说现在发票没有时间限制我为啥不能拿19年发票过来报销呢？还是不太明白

maize老师 解答

2020-02-15 20:34

你说这个报销对企业所得税有影响，增值税没有汇算清缴，有进项税额 专票就可以抵扣，

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-02-15 20:36

老师，那比其他部门如拿19年专票过来做账，进项税额是可以抵扣。我要是做到20年到时所得税汇算清缴时不还是有问题吗？我这里明白不过来呢

maize老师 解答

2020-02-15 21:32

你这个需要2019年先做，美誉认证做借应交税费待认证进项税额