我公司这个月准备开2000多万发票，所得税怎么交？

真心真意02 追问

2020-02-15 23:32

按季度交吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-15 23:33

是的，所得税是按季度预缴。

真心真意02 追问

2020-02-15 23:34

那我第一季度是盈利了，第二季度亏损呢？

陈诗晗老师 解答

2020-02-15 23:35

那没办法呀，第一季度正常缴纳，第二季度亏损就不用交了。然后所得税汇算清缴的时候是全年拉通了来算，多退少补。

真心真意02 追问

2020-02-15 23:44

我公司是19年成立的，一直没有收入，一直是支出，这个月才有2000多万收入，那我19年的成本能算吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-15 23:52

一九年的亏损的话是可以算的呀，但是不是在你季度预缴的时候算，而是在你汇算的时候算。

真心真意02 追问

2020-02-15 23:55

那我第一季度不能抵扣19年的？

陈诗晗老师 解答

2020-02-15 23:56

可以抵扣之前的申报是可以，但是从去年开始就不可以了。

真心真意02 追问

2020-02-15 23:57

不懂什么意思，我是会计小白

陈诗晗老师 解答

2020-02-15 23:58

就是说，你每个季度申报的时候，按这一个季度的利润来缴纳，之前的不相关联。

真心真意02 追问

2020-02-15 23:59

哦哦，这样啊，然后年底再统一多退少补，是吗

陈诗晗老师 解答

2020-02-16 00:03

是的，然后一年结束之后你再拉通计算，多退少补。

真心真意02 追问

2020-02-16 00:03

所得税是25%吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-16 00:08

税率25%，如果说你只能够享受小微企业的优惠，可以减按20%。

真心真意02 追问

2020-02-16 00:09

怎样才能享受优惠啊？

陈诗晗老师 解答

2020-02-16 00:10

就是说，你的利润不超过100万或者说不超过300万。

真心真意02 追问

2020-02-16 00:11

估计肯定超过，我们是招商引资的，会有优惠吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-16 00:14

那就按照25%正常交税就可以了。