老师你好！单位收取一笔主营业务收入因某些原因还无法开发票可以做到：借：预收账款一12万贷主营业务收入-12万

玫瑰 追问

2020-02-17 17:31

发票要开，只是暂时没开，因总公司是上市公司我单位是子公司因上市公司不能存在两个相同部门因此我们收入只能由总公司转到其他公司，再由这公司转给单位

玫瑰 追问

2020-02-17 17:33

现在我单位收到这笔资金12万的资金要怎么做帐，发票后续补开

玲老师 解答

2020-02-17 17:47

如果符合收入确认条件，没开发票就按无票收入确认分录和开票的收入分录一模一样，借应收账款等贷主营业务收入应交税费

玲老师 解答

2020-02-17 17:48

后面可以正常补开发票