你好，老师，以前年度的应付职工薪酬，被代理记账的做成多支付了，实际上是还没有支付的，我应该怎么冲掉呢？用现金支付的

一米🌞快楽 追问

2020-02-18 21:33

是的，就是提前多支付了，造成账实不相符了

一米🌞快楽 追问

2020-02-18 21:34

计提那些都没错，就是提前了一年支付，10万里面，有五万是没支付的，但她做成了支付全部

meizi老师 解答

2020-02-18 21:51

那你就调整发放分录就行了！因为不涉及损益科目，你直接做相反分录，在做一笔正确金额的分录就行了

一米🌞快楽 追问

2020-02-18 21:54

哦

一米🌞快楽 追问

2020-02-18 21:55

明白，那老师，我想问问下，怎样才算是涉及损益类科目呢？？

meizi老师 解答

2020-02-19 08:48

你好 比如你19年的费用 在19年没入账  在20年收到发票 要入20年的账 跨年的损益科目就要用以前年度损益调整来做账