老师，出口退税率为0。怎么处理？

小纯洁 追问

2020-02-19 12:50

老师，我们公司开票2019.10月份开票了。开票的时候选择免税了。现在在申报出口退税的时候碰到这个问题，那怎么处理？

朴老师 解答

2020-02-19 12:55

不能退税，视同内销的

小纯洁 追问

2020-02-19 12:56

老师，那之前开的发票需要红冲，重新开票么？还是直接账面调整就可以了？

朴老师 解答

2020-02-19 13:01

你开的出口发票是什么

小纯洁 追问

2020-02-19 13:01

嗯嗯对的。因为之前不知道是0退税的，所以开了出口发票

朴老师 解答

2020-02-19 13:05

没事，这个没事的哦 

小纯洁 追问

2020-02-19 13:23

那老师，还需要调整会计凭证么？及需要重新开具发票么？

朴老师 解答

2020-02-19 13:32

你分录按内销处理的,账务处理就按内销业务,记内销收入,提销项,对应进项票可以抵扣

小纯洁 追问

2020-02-19 13:40

嗯嗯，那就是接下来有这样子的情况就是开票按照增值税专用发票开具对么？按照税率13%的销项税额开具对么？

朴老师 解答

2020-02-19 13:46

嗯，可以这样操作的，满意请给五星好评，谢谢