请问一下老师。一月份预缴了19年四季度的企业所得税，那么我一月份的账务处理该怎么做？

郭老师 解答

2020-02-19 11:58

12月份需要计提所得税。

卢欢 追问

2020-02-19 12:00

12月份没有计提  可以补在1月吗？

郭老师 解答

2020-02-19 12:02

你好，可以的姐，以前年度损益调整贷应交税费
借利润分配贷，以前年度损益调整。

卢欢 追问

2020-02-19 12:10

郭老师  没有这个科目我设置在哪里呢？ 可以用未分配利润代替吗？

郭老师 解答

2020-02-19 12:10

可以用利润分配代替