疫情期间生活服务行业免增值税的申报报表如何填写？

我有一个童 追问

2020-02-20 09:35

那填写的数据是价税合计的吗？

我有一个童 追问

2020-02-20 09:36

我们开的是普票

maize老师 解答

2020-02-20 09:42

那填写的数据是价税合计的吗 是的，原则是后面你需要开红字发票，重新开免税发票

我有一个童 追问

2020-02-20 09:49

问题是报表已申报，税款已交，现在要退税，税务局要求更改报表，在网上税务局填写退税手续

我有一个童 追问

2020-02-20 09:49

不会填写更改报表

maize老师 解答

2020-02-20 09:51

价税合计你填写这个减免表上面这之后填写附表1免税栏次，要是对应有进项税额，这个转出就可以二、关于2月份申报期的免税申报。
1.【销售明细（附表一）】的填写。1月份开具的非免税的专票或普票销售额和税额不在申报表里体现。直接将按政策应免税的销售额填写在18行（或19行）“未开具发票”列。
2.【增值税减免税申报明细表】的填写。企业申报免税时，因系统政策依据没有更新，【增值税减免税申报明细表】中“减免性质及原因代码”选择”其他”。