宏达公司为增值税一般纳税人2019年10月份发生如下经济业务

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:52

2借固定资产2000000
应交税费应交增值税进项税额180000
贷银行存款2180000

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:53

3借库存商品180000
应交税费应交增值税进项税额20000
贷银行存款200000

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:53

4借原材料100000
应交税费应交增值税进项税额13000
贷应付票据113000

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:54

5借银行存款2260000
贷主营业务收入2000000
应交税费应交增值税销项税260000

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:55

6借管理费用11300
贷原材料10000
应交税费应交增值税～进项税额转出1300

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:56

7借应交税费应交增值税（已交税金）20000
贷银行存款20000

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:57

8本月应交增值税260000-5200-20000-180000-13000+1300=43100

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:59

9借应交税费未交增值税43100
贷应交税费应交增值税（已交税费）43100

暖暖老师 解答

2020-02-20 13:59

107借应交税费应交增值税（已交税金）43100
贷银行存款43100

cua 追问

2020-02-20 14:52

还有这一个老师

暖暖老师 解答

2020-02-20 14:53

3应缴纳的增值税是=103000/1.03*3%=3000