老师好，我们是律师事务所，2018年多记销售费用2万，前会计2019年3月红字冲销售费用2万（借：其他应收款20000贷：销售费用-20000），2020年1月补交2018年2万的合伙人所得税5000元，补交税5000元和2万分红怎么账务处理呢？

月如 追问

2020-02-20 21:39

问题是原来会计已经这样做了分录，我怎么调账？谢谢老师指导指导

文老师 解答

2020-02-20 21:40

那就再做借销售费用贷以前年度损益调整

月如 追问

2020-02-20 21:42

如果我2020年1月做销售费用，又影响到本月的利润

文老师 解答

2020-02-20 21:49

是的，不可以用本年度的销售费用的