送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-02-20 21:36

出租方是个人?这个不太一样,有些税种不一样,你等哈 我发给你

pingi 追问

2020-02-20 21:37

对的,向个人租房子,要房东给我公司开租赁发票

maize老师 解答

2020-02-20 21:39

http://xiamen.chinatax.gov.cn/content/14408.html

maize老师 解答

2020-02-20 21:39

这个厦门的这个是比较全的,别的税局找没有这个全

pingi 追问

2020-02-20 21:40

没个地方一样的吗

pingi 追问

2020-02-20 21:40

每个地区规定一样的吗?

maize老师 解答

2020-02-20 21:41

(六)土地使用税 = 每平方米土地年税额÷12×占地面积(土地使用税根据所处地段年税额每平方米4至25元,土地使用税单位税额表(点击查看);

  住房类:免征土地使用税;
  非住房类:按实征收土地使用税。(2019年1月1日起减半征收。)

 这个一般是不一样的

pingi 追问

2020-02-20 21:46

我那里是贵阳市。开发票也是要交增值税附加税和个税吗?
账务上怎么做?

maize老师 解答

2020-02-20 21:49

开发票也是要交增值税附加税和个税吗? 你看是不是超过10万一个月租金,一般没有超过,你开普通发票不需要交,

maize老师 解答

2020-02-20 21:50

个税吗? 这个需要交,增值税附加税 这个没有超过不需要交,这个你按对方开发票这个做借管理费用 租赁费,贷其他应付款

pingi 追问

2020-02-20 21:51

就是我交的租赁费和税费,都一起做到管理费用—租赁费是吗?

maize老师 解答

2020-02-20 21:54

这个个税 这个还是别的税,完税证明上面纳税人是个人,你们这个做账也只能做营业外支出

maize老师 解答

2020-02-20 21:55

不能税前扣除,可以扣除只有对方开给你们发票,

pingi 追问

2020-02-20 21:59

合同是以公司名义签的,这样子开票也是公司抬头嘛,税费能直接进管理费用吗?

maize老师 解答

2020-02-20 22:03

是公司和公司,不是租个人房子吗?

pingi 追问

2020-02-20 22:05

不好意思我刚才没有说清楚,我再解释下。
是我们公司向个人租赁房屋,要去税务局代开发票,房东让我们自己去开,想问是得交什么税,税点多少?交完怎么做账?

maize老师 解答

2020-02-20 22:09

这个你问你税局看你税局可以开不,一般要出租方去代开,税点我上面发给你,也代开也只能个人名字开,不能你们公司的,是不是完税证明才给你们你们才可以按自己税额做,纳税人开是你们公司这个才可以做你们费用,但是很少基本没有看到过,我答疑几年了

pingi 追问

2020-02-20 22:14

哦,房东去税务局开,也不能开我们公司抬头嘛?合同是我们公司跟房东开的

maize老师 解答

2020-02-20 22:14

这个只能租赁发票开给你们,但是交多少税那个完税证明是房东名字,不是你们的

maize老师 解答

2020-02-20 22:15

发票上面是做借管理费用 租赁费 贷其他应付款,

pingi 追问

2020-02-20 22:30

哦哦是这样子啊,我明白了,租赁发票直接做到管理费用。
税做到营业外支出,不能税前抵扣,对吧?

maize老师 解答

2020-02-20 22:54

是额外税,个税印花税这样的做营业外支出

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