老师，我们公司租别的公司厂房，一年租赁费100万，2018年3月开始租赁，2018年3月付了80万，到了2019年3月付尾款20万，2019年3月才给我们开了100万的发票。每个月计提房屋租赁费的分录怎么做？ 借：管理费用，贷哪个科目？

黑夜的黑不是黑 追问

2020-02-21 09:21

这个租赁跨年，而且是跨年才开发票，每个月要计提这笔费用，如果贷预付账款，那么发票到了怎么做？先红冲？

玲老师 解答

2020-02-21 09:33

你好，你去年做费用暂估了吗 做了收到发票贴到凭证后面就可以

黑夜的黑不是黑 追问

2020-02-21 09:46

去年做的是：
借：管理费用
贷：预付账款
，那么收到发票贴在后面，就不做账务处理了？

玲老师 解答

2020-02-21 09:53

对的，那么收到发票贴在后面，就不做账务处理了

黑夜的黑不是黑 追问

2020-02-21 10:02

就是自己明白这件事就行了？

玲老师 解答

2020-02-21 10:15

你好，是的，这样就可以的。