请问老师，认证平台的进行发票有三种状态：①认证已抵扣，②认证不抵扣，③未认证抵扣。具体这个月如果选择部分抵扣，且有部分进项是不符合抵扣规则。如果在平台的操作对应的会计分录都是啥状态对应记录以及变化了的勾选操作如何做分录，以及对应在纳税申报增值税的时候，对应进行如何填写？

一路平安 恭喜发财 追问

2020-02-21 13:38

会计进行中有进项税额转出，待抵扣进项税额，不抵扣进项税额，这是对应勾线平台啥状态啊？

一路平安 恭喜发财 追问

2020-02-21 13:38

老师

郭老师 解答

2020-02-21 13:40

进项转出
抵扣勾选之后不允许抵扣的，进项转出来
待抵扣这个是辅导期一般纳税人抵扣勾选
不抵扣进项税这个是哪个科目？

一路平安 恭喜发财 追问

2020-02-21 13:46

奥，老师知道了，假如这个月有100的进项，我选择抵扣60，并在勾选平台认证且抵扣，那剩余的40在勾选平台需要认证不抵扣吗？还是不操作，对应的40的进行税在分录上如何操作？

郭老师 解答

2020-02-21 13:48

不用操作
选择部分抵扣就可以