老师，我是事业单位，现在要根据决算调账，财务软件中的公用经费大于决算的公用经费，请问这个怎么弄？

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 14:20

是的

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 14:20

现在这种情况不知道怎么做了，不会调账

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 14:21

你是否有上年度的财政拨款结余呢

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 14:22

有的

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 14:22

你的差额是否就是这个结余，同学

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 14:32

好像不相等

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 14:33

不相等？
当期收入-支出=结余，结余+上年度结余=货币资金

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 14:56

老师，不好意思是相等的。那这个怎么调

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 14:56

因为还要调整日常公用经费中的小项，例如办公费、电费等等，都与决算数据不等，所以得调相等

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 14:59

你这会计上不做分录调整。
你直接是在你决算表上，体现上期结余就可以了。
这些不相等，是你日常 开支导致的。
这个没办法调整。这是你决算 和预算的差额。

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 18:22

不做调整的话日常公用经费就与决算不一致

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:23

你如果要调整的话，你调整后和你实际的开支又不一样了
那决算的意义 何在呢

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 18:39

上期结余，只包含了基本户，但做账的时候贷方记了财政拨款收入/直接，授权支付/还有自有存款。是否这个差额和自有存款有关

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:44

不会，
你财政直接支付的收入和支出是对等一样的，不影响你的余额。

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 18:46

那就让它就这样吗？但是现在又要我们调，我有点懵了

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 18:48

说按照决算调账

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:48

你的决算 报告 里面最终余额和你实际余额一致就表示 没有问题。
至于你说的各费用间的差异，这是你实际和预算的差别。
这个有差异是正常的

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 18:52

可是日常公用经费不一样，预算会计大于决算会计的费用了，多余部分我把它怎么办

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:53

就表示 你用度节约了啊
决算 的意义 就是看你实际 发生和预算数有何差异

碧蓝的蜜蜂 追问

2020-02-21 19:00

好的，老师。我问题有点多，辛苦你了

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 19:02

客气了。
这里本就是解决问题的。