12月的发票在1月开了红字发票 怎么做账

小陶子 追问

2020-02-21 15:19

不用开蓝字 是开错忘记作废了 12月份已经入账了的

maize老师 解答

2020-02-21 15:22

这个你之前是做收入 ？这个我的看法是反结账修改之前12月这个收入不做这个收入，你这个挂往来下面吧，12月做借应收 贷预收账，应交税费应交增值税，1月开了红字做借应收 负数 贷预收 负数，应交税费 负数

小陶子 追问

2020-02-21 15:29

我12月做收入了 有什么影响 是所得税这块多交是么 那下一年不是少交？有影响吗

maize老师 解答

2020-02-21 15:33

是的，你这个多交了，但是你这个不是所得税收入 我的看法是调下之前比较好，我看学员反馈是年报财务报表 和季报是可以不一样，那这样就不用去更正之前了，但是最好是更正下之前的收入，要是你做2020年原则是做借以前年度损益调整  贷 销项税额  负数，应收账款，