送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-02-23 00:05

你好,没有确认收入的可以

娟子 追问

2020-02-23 00:08

如果确认收入呢

郭老师 解答

2020-02-23 00:12

借主营业务成本贷劳务成本

郭老师 解答

2020-02-23 00:13

接着你的上个分录来的

娟子 追问

2020-02-23 15:34

我刚刚接手还是不会,我发图片给你可以吗?11月份开发票给农业农村局,技术服务费,32480元,12月份收到农业农村句的款32480元,12月11日有收到个人开给我们的普通发票劳务费,5个个人名义开,详见发票,我司2020年支付5个人扣缴后的货款,我想知,每个月分别的会计科目怎么做,

娟子 追问

2020-02-23 15:35

我刚刚接手还是不会,我发图片给你可以吗?11月份开发票给农业农村局,技术服务费,32480元,12月份收到农业农村句的款32480元,12月11日有收到个人开给我们的普通发票劳务费,5个个人名义开,详见发票,我司2020年支付5个人扣缴后的货款,我想知,每个月分别的会计科目怎么做,

娟子 追问

2020-02-23 15:36

还有一些发票

娟子 追问

2020-02-23 15:37

以上

郭老师 解答

2020-02-23 15:37

你这个人工费是你的成本是吗。

娟子 追问

2020-02-23 15:37

我做劳务成本,

郭老师 解答

2020-02-23 15:38

是的话,连续起来就是借银行存款32480
贷主营业务收入应交税费。
借主营业务成本贷银行存款,应交税费

娟子 追问

2020-02-23 15:38

农业生产成本我可以做劳务成本吗

娟子 追问

2020-02-23 15:39

可否帮我按月来做,我怕我不会

郭老师 解答

2020-02-23 15:39

你有农业生产成本吗?没有的话就可以用劳务成本。

娟子 追问

2020-02-23 15:39

没有,我就用劳务成本代替

郭老师 解答

2020-02-23 15:41

你好,可以的。

娟子 追问

2020-02-23 15:43

我收到个人开的发票不会做,2020年支付个人扣缴后的分录不会做

娟子 追问

2020-02-23 15:43

我想要一个详细的会计分录

郭老师 解答

2020-02-23 15:44

你单位开出去也是一月份开的吗?

娟子 追问

2020-02-23 15:45

不是单位发出去的是11月份的,货款是12月份收到,请人的劳务工资是12月份开给我们,我们在2020年1月份支付的款

郭老师 解答

2020-02-23 15:47

是借银行存款32480
贷主营业务收入应交税费。
借主营业务成本贷应付账款,应交税费
1月份借应付帐款,贷银存

娟子 追问

2020-02-23 15:56

你能按月份开吗?

郭老师 解答

2020-02-23 15:57

12月份
你收到钱开了发票
借银行存款32480
贷主营业务收入应交税费。
借主营业务成本贷应付账款,应交税费

郭老师 解答

2020-02-23 15:57

1月份借应付帐款,贷银存

娟子 追问

2020-02-23 16:28

是这样吗?

郭老师 解答

2020-02-23 17:05

你好,可以的,

老师,这个会计分录,我可否这样做,借,劳务成本,贷:应交税费-个人所得税;其他应付款 
付款款后,我写借:其他应付款 贷:银行存款
知识扩展:个人所得税(personal income tax)是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。英国是开征个人所得税最早的国家,1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税,到了1874年才成为英国一个固定的税种。

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