一般纳税人 去年开出一张专票 对方却没有打款过来 我们还能红冲吗？对方没认证抵扣的前提下

泥泥羊 追问

2020-02-23 20:13

如果对方自己抵扣呢？ 怎么处理

紫藤老师 解答

2020-02-23 20:13

如果对方自己抵扣，那么对方就要进项转出

泥泥羊 追问

2020-02-23 20:15

申请红字信息表的具体操作流程 有没有呀

紫藤老师 解答

2020-02-23 20:15

1、选择销售方申请；

2、输入蓝字发票代码和号码，点击下一步；

3、确认信息与蓝字发票一致，点击保存，上传。

紫藤老师 解答

2020-02-23 20:16

选择“销售方申请”，如果发票未寄送出去并且未超过一个月，则选择“因开票有误等原因尚未交付的”；反之选择第一项“因开票有误购买方拒收”，输入“发票代码和发票号码”点击“下一步”，确认信息表票面信息是否正确；如果票面无信息，则手工录入需红冲票面信息。（注：金额、数量为负数；单价为正数），确认完成点击右上角“打印”，然后选择“不打印”，最后点击“取消”。

而负数发票如果开具错误，不能再申请红字发票。若发现错误应及时作废，并开具正确的发票。若开错的负数发票已经不能作废，需要向税务机关说明情况，请税务机关提出处理意见。

泥泥羊 追问

2020-02-23 20:16

是在税控盘操作？还是电子税务局呢

紫藤老师 解答

2020-02-23 20:16

进入开票软件后操作的

泥泥羊 追问

2020-02-23 20:17

好的谢谢老师

紫藤老师 解答

2020-02-23 20:18

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

泥泥羊 追问

2020-02-23 20:21

老师 咱们会计学堂 有关于这个跨年作废发票的课程吗

紫藤老师 解答

2020-02-23 20:25

有的，在发票管理课程有的