您好老师，我这有一笔2018年9月入账业务95万，当时入的固定资产，10.11.12月做了摊销，后2019年4月发现此发票有问题，当时做了进项税额转出，并于2019年4月申报期补缴了增值税，于2019年5月对2018年企业所得税汇算清缴中调增了2018年摊销部分，其余的2019年、2020年一直还在做摊销，现在想把此笔固定资产全部补缴企业所得税，应该怎么操作，谢谢老师

 追问

2020-02-24 16:08

不是真实的

耿老师 解答

2020-02-24 16:14

你好！通过以前年度损益调整科目冲回计提的折旧

 追问

2020-02-24 16:18

那报表怎么申报，在那提现

 追问

2020-02-24 16:19

能自己通过网上申报做吗

耿老师 解答

2020-02-24 16:22

你好！企业汇算清缴做了吗？可以在汇算清缴时补缴企业所得税

 追问

2020-02-24 16:26

没做呢，现在好像还做不了，估计得3月份，是把2019和2020年1，2月的都调增，那余下的没折旧的固定资产能冲掉吗

耿老师 解答

2020-02-24 16:28

你好！调整汇算清缴表的税收金额和账面金额就可以的

 追问

2020-02-24 16:30

老师，现在汇算清缴还做不了，系统没报表，还有更快的，这月底前交了的办法吗

耿老师 解答

2020-02-24 16:34

你好！只可以申请修改去年12月底企业所得税申报表了

耿老师 解答

2020-02-24 16:34

你好！只可以申请修改去年12月底企业所得税申报表了

 追问

2020-02-24 16:40

修改去年的报表在那个栏目中体现，这样是不是还得通过税务啊，自己能做吗

耿老师 解答

2020-02-24 16:44

你好！修改报表需要通过税务局，不通过税务局安全的方法就是汇算清缴

 追问

2020-02-24 16:56

老师，那没有折旧完的固定资产也是在报表帐载金额和税收金额中调整吗，以后余下的这部分固定资产就全部没有了吧，谢谢老师

耿老师 解答

2020-02-24 17:01

你好是的，汇算清缴表里面全额调整

耿老师 解答

2020-02-24 17:01

你好是的，汇算清缴表里面全额调整