老师,有这样的会计分录，借，以前年度损益调整，贷，利润分配，未分配利润，这个需要结转损益吗？我现在负债表不平，我发现资产负债表上，没有以前年度损益调整的科目

加油 追问

2020-02-25 12:55

再他前面还有一笔分录，借以前年度损益调整，贷无形资产

maize老师 解答

2020-02-25 12:57

那这个做借借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，才可以，以前年度损益调整，不能有期末余额

加油 追问

2020-02-25 13:01

加油 追问

2020-02-25 13:01

老师，这么做的，资产负债表不平，就差这个数

加油 追问

2020-02-25 13:02

利润分配未分配利润是负数

maize老师 解答

2020-02-25 13:05

你这个是啥情况，你这个无形资产有取到数据吗，这个有减少吗，这个未分配利润期末数有减少吗，你去查下，

加油 追问

2020-02-25 13:10

这个是前一个会计交接留下来的，说在18年审计的时候把无形资产调到研发费用下了，让在19年12月的帐上调整一下

maize老师 解答

2020-02-25 13:15

你是资产负债表不平还是这个资产负债表和利润表勾稽关系不对，这个不平这个需要看你这个无形资产有取到数据吗，这个有减少吗，这个未分配利润期末数有减少吗

加油 追问

2020-02-25 13:24

都有的，就是资产负债表啊平

加油 追问

2020-02-25 13:24

不

maize老师 解答

2020-02-25 13:25

不是问有没有，是问相比上期是减少吗，资产减少，所有权权益也减少，咋会不平