老师小规模纳税人在一个月中间去税务局代开增值税发票，这时不是要缴纳增值税和附加税吗，但小规模不是有个税收优惠政策对附加税,月销售额不超过10万季不超过30万，那还没有到月末，我怎么知道是否符合优惠政策，我怎么交税呢

温柔的坚持 追问

2020-02-26 13:57

可是去税务代开，不是你当时要先缴纳才给你开吗

温柔的坚持 追问

2020-02-26 13:57

当时就要缴纳怎么知道要交多少税

meizi老师 解答

2020-02-26 14:00

你好   是的  当时缴纳增值税  和城建税 。    有的地方是不缴纳教育费附加和地方教育费附加的。 因为有想着要是月不超过10万季度不超过30万 是免教育费附加和地方教育费附加

温柔的坚持 追问

2020-02-26 16:12

可是还没有到月末怎么知道有没有超过10万，怎么知道不交教育和地方附加

meizi老师 解答

2020-02-26 16:13

你好  所以你要月末或者季末去判断 是否超过 。在来计提的。  你代开专票的时候 是需要先缴纳增值税和城建税的。  有的地方是会让你一起缴纳教育费附加和地方教育费附加；到时你没超过在抵减就行了

温柔的坚持 追问

2020-02-26 17:32

怎么低减老师

meizi老师 解答

2020-02-26 17:42

你好 就是你申报的时候抵减 如果到时真的是需要交纳教育费附加和地方教育费附加的  申报应该自动出来的

温柔的坚持 追问

2020-02-26 18:48

比如我代开时缴纳了，申报时发现没超过10万，不用交怎么低减

meizi老师 解答

2020-02-26 18:49

你好 一般税局是不会要你缴纳教育费附加和地方教育费附加的 。一般是代开专票缴纳增值税和城建税的。 如果确实多交纳了 就申请退税或者抵减

温柔的坚持 追问

2020-02-26 18:55

小规模纳税人是季度末计提地方教育附加还是月末计提

meizi老师 解答

2020-02-26 18:56

你好   你是季报的话 可以季末计提