你好 上年度有未抵扣增值税 当时没有做分录 直接填列到其他流动资产 上年度结转本年度发现 资产负债表中 年初余额应交税费是负数 而其他流动资产期末余额为正数 我该怎么办呢

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 17:14

对的 是不是把年初余额应交税费的负数变成0    把年初余额的其他流动资产变成这个数  但是我年末的其他流动资产也是这个数怎么办 不改吗

张乐老师 解答

2020-02-26 17:16

把应交税费的负数列到其他流动资产里，是正确的，所以年初应该不需要改。      感觉你目前是应交税费的期末数需要改一下。

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 17:20

应交税费的期末数怎么改呢  不是改应交税费的年初数吗

张乐老师 解答

2020-02-26 17:31

就是延续下来就行，如果这个余额，上年末在其他流动资产里，今年的年初就还在流动资产里。

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 17:33

就是现在只要把应交税费里的负数删掉就行对吗

张乐老师 解答

2020-02-26 17:36

是的，你的理解是正确的。

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 17:40

这张图片是我没有调整的时候   我现在该如何调整呢 我很奇怪 为什么我应交税费的期末余额还有0.9 我这个月明明已经做了帐 应该是0呀

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 17:43

因为未抵扣的增值税是1018.88    12月的时候有个印花税 所以结转到本年应交税费负数金额和其他流动资产不一样  我现在该怎么办

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 17:48

如果我手动把0.9删掉 那么期末余额的资产合计与负债和所有者权益的是相等的  年初余额如果我不把-1017.98删掉也是相等的  但是资产负债表里面应交税费不能是负数 我该怎么办呢

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 18:20

老师 您还在吗

张乐老师 解答

2020-02-26 18:31

你看下科目余额表，看0.9是哪个科目的金额？

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 18:32

应交税费-印花税 这是上年度12月份的 我在这个月已经做账了 应该是0

张乐老师 解答

2020-02-26 18:43

这个月做的分录是什么？凭证执行记账操作了吗？

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 19:44

这个分录是计提印花税的 上年度是
借：营业税金及附加
贷：应交税费-印花税
这个月的分录是：
借：应交税费-印花税
贷：营业外收入
所以应交税费期末余额应该是0呀
老师 年末结转要不要新建帐套 可以用原来那个吗？

张乐老师 解答

2020-02-26 19:55

那在看下自动报表的生成公式有没有问题。可以用原来那个账套。

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 19:58

已经过帐了 但是没有期末结账 但是应该也不影响资产负债表呀   老师你看我发给你的那张图   为什么其他流动资产上年度结转下来之后年初余额没有数字 反而期末余额有数字呢？那我是不是要把1017.98放到其他流动资产的年初余额这边  再把应交税费的年初余额-1017.98删掉   再把0.9删掉 这样的话 我试过了 帐是平的 这样可以吗 老师

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 20:19

老师 我看了一下 是自动生成的公式错误 请问怎么修改

张乐老师 解答

2020-02-26 20:34

这个地方的公式是怎么写的？你现在打的图片显示的是公式计算的结果

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 20:44

这个地方公式 我改好了是=（2221） 但是我公式改完 应交税费的期末余额又变了  变成图片上面的这个数字 那现在我是不是要把期末余额和年初余额都删掉 然后把其他流动资产的年初余额改成-1017.98呢  因为上年有未抵扣增值税 我没有做分录  我上年度就直接把其他流动资产的期末余额改成了1018.88  所以这边的其他流动资产期末余额是没有公式的  结转到本年度还是在年末余额对吗？那么我现在该怎么改呀  老师我还有1次的提问机会  救救我呀！

张乐老师 解答

2020-02-26 20:54

对，只能把期初余额改成，1017.98

怕孤单的红牛 追问

2020-02-26 21:06

1、老师 我刚图片忘记上传给你了 我修改公式之后就是图片上的数字 我用红色笔的修改了一下 是这样修改吗？ 这样修改对做账来说正确吗 2、如果有未抵扣增值税要不要做分录 还是直接计入其他流动资产期末余额？ 3、如果我下个月可以抵扣了 那么我是不是手动把其他流动资产的期末余额删掉呢？那年初余额1017.98就放在那里不动吗？不用删吗？4、我下个月如果可以抵扣那么我是不是要把应交税费的公式再改回来呢 毕竟我前面把它的余额改成0了   拜托了老师 这是我最后一次问您的机会  谢谢！

张乐老师 解答

2020-02-26 23:03

1.正确。不影响做账。2.不用做分录，直接填报表。3.年初余额不用动。4.需要改过来。要不每次都得手动改。