老师，我们是每月25号出财务报表，所以20年1月份计提去年12月的工资，发放12月的工资，1月因为疫情影响，2月初出报表，所以1月的工资也计提在1月的账里面。相当于1月计提了12月和1月的两个月工资，应该不行吧

羞涩的白羊 追问

2020-02-27 09:03

那意思就是12月就应该计提12月的工资，，但是我们是月底25出报表，没到最后怎么知道工资多少了？

邹老师 解答

2020-02-27 09:04

你好，这个就是你单位出具报表时间不对的问题，这个月都没有发生完，而你单位在25号就出具了报表，这样显然是不正确的（26号到月底的业务都没有体现在当月的报表中）

羞涩的白羊 追问

2020-02-27 09:07

我们是子公司，我们母公司要合并，所以就要提前出报表。我1月计提了两个月工资，我不知道怎么办

邹老师 解答

2020-02-27 09:08

你好，12月份的工资应当在12月份计提，而不是放到1月份计提

羞涩的白羊 追问

2020-02-27 09:11

12月也是25号出的报表，所以没过完，我们都是1月发12月工资，同时计提。

邹老师 解答

2020-02-27 09:13

你好，应当当月计提当月工资，而不是次月才计提上月工资
次月计提上月工资是不符合权责发生制要求的

羞涩的白羊 追问

2020-02-27 09:15

那这个月怎么改正

邹老师 解答

2020-02-27 09:17

你好，这个月（2月份）补做1月份工资计提分录，然后 同时计提2月份工资
从3月份开始做到当月计提当月工资

羞涩的白羊 追问

2020-02-27 09:29

那我1月的工资上月已经计提了，这月要更改吗

羞涩的白羊 追问

2020-02-27 09:30

那我1月的工资上月已经计提了，这月要更改吗

邹老师 解答

2020-02-27 09:31

你好，这个月可以不做更改，今后月份做到当月工资当月计提 就是了