老师，你好，我想问一下，我们公司是建安分包公司，我一月开了一张50万的3个点简易计税发票，税是一万4千多，这个税应由业主方代扣代缴，本来应在一月或二月交的，现在由于疫情，业主方交不了，这㐃税是重点税源，我们自己在外埠纳税人上是交不起的，现在我申报一月增值税主表，简易征收税那显示税额那一万多，我可不可以在分次预交那栏填列成一万多，我一月销一进项扺完的，这样我们就不交税，或者是分次预交那填0，把这个一万多挂起，应该怎么操作好些

叶子 追问

2020-02-27 11:05

这个50万实际就是没有

郭老师 解答

2020-02-27 11:06

简易计税不可以用进项抵扣，但是你可以抵扣你的玉脚。

郭老师 解答

2020-02-27 11:06

简易计税不可以用进项抵扣，但是你可以抵扣你的预缴
没有预缴，你填写主表保存不了。

叶子 追问

2020-02-27 11:07

我试了一下可以保存

郭老师 解答

2020-02-27 11:09

这个月暂时没有比对可以，但是你这种有风险，不建议操作。

叶子 追问

2020-02-27 11:44

老师，我如果二月红冲这张票，但这个50万一月应该还是要先交税的吧，

郭老师 解答

2020-02-27 11:44

你好，是的，