老师，这个怎么补计提啊，现在我的个税已经报了，如果按照你的意思，我的个税少缴纳，又改怎么办？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 16:59

是这样的，老师，我公司一个员工工资是6千，需要缴纳个税30元，公司帮他承担这30元，刚刚辜老师给我说，要把这30元加起来一起计提，但是我现在什么都做完了，我现在应该怎么办

张乐老师 解答

2020-02-27 17:04

下个月还发这个员工的工资吗？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:05

我现在是想把前面的账更改，然后重新更正申报，但是我不知道怎么改，现在疫情期间，我们工资暂时都没有发放，工资是要发的

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:09

个税30缴纳了，工资6千也发了，现在怎么办？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:11

我现在需要做哪些分录补救回来

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:13

最主要的是个税我已经缴纳了，如果把30+6000计提工资，个税少缴纳的问题怎么办？

张乐老师 解答

2020-02-27 17:13

正确的账是这样的，  借：管理费用   6030  贷：应付工资   6000    应交税费  30         借：应付工资   6000   贷：银行存款  60000

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:22

但是现在没法这样做啊，个税已经缴纳，如果我这样做了，个税就存在少缴纳的问题，少缴纳的个税，我应该怎么办

张乐老师 解答

2020-02-27 17:48

下次发工资的时候补算。或更正本月申报。

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:51

我现在更正，分录是怎么样的呢？个税分录呢？下次申报个税的时候，怎么才能把少缴纳的个税补上呢？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 17:54

因为已经申报过个税了，实在不行，能不能把已经申报过的做到营业外支出？以后的工资再把这个30加进去来计提工资

微笑的香菇 追问

2020-02-27 18:37

老师？

张乐老师 解答

2020-02-27 18:42

我发给你的是正确的分录，你跟它之间的差异，补计一下就好

张乐老师 解答

2020-02-27 18:43

或者把你原来的分录发上来看一下

张乐老师 解答

2020-02-27 18:43

已经申报过的不用做营业外支出

张乐老师 解答

2020-02-27 18:43

可以以后的工资再加计提30元

微笑的香菇 追问

2020-02-27 18:45

不做营业外支出，多发出去的30我怎么办呢？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 18:57

个税怎么办？我没懂你的意思，我现在是11月、12月、1月的计提工资都没有加上那30元，如果现在补计提的话，我的个税不对呀，现在我可以重新加上去计提，但是个税就存在少缴纳的情况，我现在是问你，我按照你的方法去做了，我少缴纳的个税2.79怎么办？

张乐老师 解答

2020-02-27 18:59

多发出去的30  借：成本费用-工资  贷：银行存款

张乐老师 解答

2020-02-27 19:03

少交的个税，两种办法： 第一，修改以前的申报表。   第二，加到以后的月份中申报。

微笑的香菇 追问

2020-02-27 19:04

我的应发工资是139785.29，没有包含30元，我的个税4492.15（包含30元个税），如果我加上30元计提工资，我的个税就存在差异-0.93，工资6030的个税是30.93，才等于实发工资6000

微笑的香菇 追问

2020-02-27 19:06

我今天问了不下好几个老师，分录都是一样的，但是没有给我解决根本问题

张乐老师 解答

2020-02-27 19:09

明白， 给你的例子是按你的数给的。      你如果要做全的话，就是得返算回去。   不考虑其他因系的情况下，用到手6000返算一下税前是多少，比如返算完 是6030.93，那分录就是
借：管理费用 6030.93 贷：应付工资 6000 应交税费 30.93

微笑的香菇 追问

2020-02-27 19:10

个税现在还能修改吗？

微笑的香菇 追问

2020-02-27 19:12

现在的问题就是11、12、1月份的个税我都全部缴纳了，

微笑的香菇 追问

2020-02-27 19:17

我加在1月份的工资表上可以不？怎么加？

张乐老师 解答

2020-02-27 21:27

个税可以修改。
可以加。但因为跨年了，所以个税金额不是最准确的。

微笑的香菇 追问

2020-02-28 09:23

老师，去年11、12月份的社保今年1月份才补交完，需要计提前面2个月的社保吗？

张乐老师 解答

2020-02-28 09:46

严格来说是要放到去年的。简化处理金额不大的话可以放到本年。