律师事务所，支付社保费，要先计提，贷:应付职工薪酬，实际支付时借:应付职工薪酬，借:其他业务收入，贷银行。可以直接在支付时做一笔，借:主营业务收入--律师社保，借:管理费用--社保，借:其他应收款--个人部分，贷:银行

624131335 追问

2020-02-28 12:03

打错，应该是不计提，实际支付时借:主营业务成本--律师社保，借:管理费用--社保，借:其他应收款--个人部分，贷:银行，这样可以吗？

朴老师 解答

2020-02-28 12:18

你好，可以这样的，只要分录平了就行