老师，1.小规模纳税人季度申报所得税，利润表中本期数填季度最后一月的数？还是季度合计数？ 2.年报的本期数是12月的数还是1-12月的合计数？

1102983544 追问

2020-02-28 11:44

年报本期数是12月的数吗

1102983544 追问

2020-02-28 11:50

我是不是可以这样理解
1季度本期数1-3月合计数，累计数也是1-3月
2季度申报4-6月，本期数为4-6月合计数，本年累计数为1-6月
年报本期数为12月数据，本年累计为1-12月合计数

玲老师 解答

2020-02-28 11:53

最后一个年报，这个你说的有点出入年报，资产负债表是按12月份末的数据，利润表年报按1至12月合计金额申报

1102983544 追问

2020-02-28 11:54

好的

玲老师 解答

2020-02-28 12:00

不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价，祝您工作学习愉快