请问第四季度的企业所得税可以在来年1月才计提同时缴纳吗

????????Utah 追问

2020-02-28 18:26

请教下如果12月的账务没做出来，并不知道自己那个月要交多少所得税，这样的话要怎么计提呢

郭老师 解答

2020-02-28 18:27

一月份出不来吗
一月份结账也可以的

????????Utah 追问

2020-02-28 18:31

是不是可以这样，12月末，结转本月利润后，再计提？

郭老师 解答

2020-02-28 18:33

是的
可以
只要在结转损益之前就可以

????????Utah 追问

2020-02-28 18:34

老师我想问下这个计提第四季度的所得税是要在收入、费用转本年利润之后，还是之前？

郭老师 解答

2020-02-28 18:36

你 好
在之前的

????????Utah 追问

2020-02-28 19:44

老师那之前3月份的计提第一季度的所得税我放在4月份计提了，这个没有跨年的话，问题就不大把？不改正可以吗？

郭老师 解答

2020-02-28 19:57

是的，
可以的