计算增值税时，上期留底税额是什么

X 追问

2020-02-29 13:26

也就是说这个月进项大于销项，多的那部分等到下个月会自动抵扣是嘛，

maize老师 解答

2020-02-29 13:28

是的，不过这个是需要申报进去，后面才会自动生成留底税额

X 追问

2020-02-29 13:37

怎么申报，不是认证进项税就可以吗

maize老师 解答

2020-02-29 13:40

认证是需要填写附表2中本期认证本期申报抵扣这个才会形成留底

X 追问

2020-02-29 13:49

那本期认证金额就是填写进项大于销项的那个进项吗

maize老师 解答

2020-02-29 13:50

不是，只填写你那个认证税额，你认证多少就填写多少，

maize老师 解答

2020-02-29 13:50

你之前认证发票多少填写多少，不能少填写哈，少填写后面没有填写是不能抵扣，

X 追问

2020-02-29 13:52

填写之后，下个月可以自动抵扣是吧

maize老师 解答

2020-02-29 14:00

是的，你填写之后下期会自动抵扣

X 追问

2020-02-29 14:05

那进项税转出也要在报税里填写?里面有进项税转出这一项吗

maize老师 解答

2020-02-29 14:07

是的，有的，你看下附表2下面有