三免三减怎么计算递延所得税资产？2019年和2020年如何计算？不太明白递延所得税转回时用哪个税率还有怎么转回

珠珠 追问

2020-02-29 23:28

如何计算？2019年400的差异递延所得税转回分两次，三减半的最后一年和不免的第一年，为什么这么转？

张乐老师 解答

2020-03-01 00:05

19年的400在22年转回，用12.5算20年的200在23年转回，用25%算。

珠珠 追问

2020-03-01 08:48

老师我问得是为什么是这样转呢？结果我知道，理论知识，就是不明白为什么

张乐老师 解答

2020-03-01 12:40

看看这个表，能不能明白

张乐老师 解答

2020-03-01 12:41

我拍的照片，能收到吗？

珠珠 追问

2020-03-01 14:03

能明白，我也做到这里了，就是不明白为什么400分两次确认递延所得税资产，用不同税率，而且还是从三减半最后一年开始，希望老师指点迷津

张乐老师 解答

2020-03-01 16:30

一共是600的差异，400是倒数第二年转回，200是最后一年转回。